Xác định vấn đề mà mô hình tài chính của bạn cần để giải quyết - những con vú

Một mô hình tài chính thường được xây dựng để trả lời một câu hỏi hay giải quyết vấn đề. Ví dụ: câu hỏi "Tôi có nên mua tài sản mới này không? "Có thể dẫn đến một mô hình có chứa phân tích dòng tiền mặt, so sánh dòng tiền nếu tài sản được mua so với nếu nó không được mua. "Tôi phải trả bao nhiêu cho tài sản mới này? "Là một câu hỏi hoàn toàn khác, và câu trả lời sẽ là một con số hoặc một loạt các con số có thể.

Bạn cần xác định vấn đề trước khi bắt đầu quá trình xây dựng mô hình.

Ví dụ: nếu mô hình bạn đang xây dựng nhằm mục đích đưa ra quyết định, bạn cần phải xây dựng ít nhất hai kịch bản - một với doanh nghiệp hiện tại và một trong số đó là một liên doanh mới - cũng như sự so sánh giữa chúng. Người lập mô hình đôi khi gọi đây là kịch bản "không làm gì cả" so với "làm gì đó". Vì vậy, mô hình sẽ bao gồm ba thành phần:

So sánh kịch bản

Trong ví dụ được hiển thị ở đây, một công ty xe buýt nhỏ đã phục vụ hai tuyến xe buýt trong nhiều năm. Mô hình tài chính cho thấy 12 tháng dữ liệu lịch sử và dự đoán trong 12 tháng tới. Do sự thay đổi nhân khẩu học và một tuyến đường sắt mới phục vụ khu vực, doanh thu bán vé cho tuyến đường phía Bắc đã giảm dần và công ty hy vọng xu hướng này sẽ tiếp tục. Nếu công ty không làm gì, như được hiển thị, lợi nhuận sẽ nhiều hơn một nửa trong một khoảng thời gian hai năm.

Kịch bản "Đừng làm gì"

Bạn có thể tải về một bản mẫu của mô hình này trong tệp 0302. xlsx.

Bạn bắt đầu xây dựng mô hình này bằng cách tạo ba tab và xác định rằng bảng so sánh phải có sự so sánh giữa hai kịch bản. Sau đó, bạn thiết kế kịch bản "không làm gì cả" và sau đó xem xét các con số khác nhau như thế nào nếu công ty cho biết thêm một tuyến xe buýt mới.

Giữ mô hình phù hợp là quan trọng. Vì lý do này, kịch bản "không làm gì cả" có chứa một dòng trống bổ sung trong mỗi khối dữ liệu, đó là nơi mà tuyến đường mới của phương Tây có thể được chèn vào. Dòng Tổng lợi nhuận được hiển thị trong hàng 27 của cả hai trang kịch bản, làm cho mô hình dễ thực hiện hơn và ít bị lỗi khi liên kết các biểu đồ và trang tóm tắt với các kết quả đầu ra.

Bởi vì mô hình này khá nhỏ, bạn không cần phải nhập các tờ đầu vào và giả định riêng biệt, như bạn làm với các mô hình lớn hơn. Các đầu vào và các giả định được liệt kê trong bản tường trình.

Nếu công ty quyết định đưa tuyến mới vào phục vụ các khu vực phía tây, bạn có thể thay thế một số lượng hàng bị mất từ ​​tuyến phía Bắc bằng dịch vụ mới. Trong kịch bản "làm gì đó", bạn có thể thấy rằng mặc dù không phải tất cả các lợi nhuận bị mất đã được bù đắp, công ty xe buýt vẫn còn khả thi.

Kịch bản "Hãy làm gì đó".

Khi sử dụng mô hình tài chính để đưa ra quyết định, bạn cần phải nhìn vào sự khác biệt giữa hai kịch bản. Nếu bạn chỉ nhìn vào kịch bản "làm điều gì đó" một cách độc lập, nó không có vẻ hấp dẫn đặc biệt.

Hình ảnh này so sánh hai kịch bản để giúp quyết định một hướng hành động. Bạn có thể thấy từ bảng so sánh rằng cách tốt nhất của hành động là để "làm điều gì đó" - giả định, tất nhiên, đó là những lựa chọn duy nhất có sẵn cho chúng tôi.

So sánh giữa các kịch bản.