Mục lục:
- Tiền mặt và tương đương
- Các khoản phải thu
- Khoảng không quảng cáo
- Các tài sản hiện tại khác
- Tổng tài sản hiện tại
- Tài sản, tài sản và thiết bị
- Ít: Khấu hao lũy kế
- Các tài sản thực, thiết bị, và thiết bị mạng cho thấy sự khác biệt giữa Nhà máy, Tài sản, và Thiết bị và Khấu hao lũy kế khi kết thúc mỗi giai đoạn dự báo. Ví dụ, công thức cho số dư ban đầu là
- Các tài sản khác không phải là tài sản khác thể hiện tổng số tiền của bất kỳ tài sản phi lưu động nào khác được giữ vào cuối mỗi giai đoạn dự báo. Số dư ban đầu là giá trị mà bạn nhập vào trong khu vực đầu vào của bảng tính kế hoạch kinh doanh. Số dư trong kỳ đầu tiên và tiếp theo là số dư kỳ trước cộng với sự thay đổi trong tài khoản trong giai đoạn hiện tại. Ví dụ, công thức cho giai đoạn đầu tiên là
- Tổng số Tài sản cho thấy tổng số tiền của tất cả các tài sản được giữ vào cuối thời kỳ dự báo. Số dư bất kỳ lúc nào là tổng của các khoản sau: Tài sản Hiện tại; Nhà xưởng, tài sản và thiết bị; và Tài sản Khấu hao khác. Ví dụ, công thức cho số dư ban đầu là
- Số liệu Các khoản phải trả cho thấy khoản nợ có liên quan đến chi phí bán hàng chưa thanh toán vào cuối mỗi kỳ dự báo. Số dư ban đầu là giá trị mà bạn nhập vào trong khu vực đầu vào của bảng tính kế hoạch kinh doanh. Số dư cho giai đoạn đầu tiên và tiếp theo là Chi phí Bán hàng trong khoảng thời gian # Các khoảng thời gian Chi phí Bán hàng Trong A / P. Ví dụ, công thức cho giai đoạn đầu tiên là
- Số liệu Chi phí Chi phí Tích lũy cho thấy khoản nợ có liên quan đến chi phí hoạt động chưa thanh toán vào cuối mỗi kỳ dự báo. Số dư ban đầu là giá trị mà bạn nhập vào trong khu vực đầu vào của bảng tính kế hoạch kinh doanh. Số dư trong giai đoạn đầu tiên và tiếp theo là thời gian chi phí hoạt động Số tiết Chi phí Hoạt động trong A / E. Ví dụ, công thức cho giai đoạn đầu tiên là
- Các số liệu Các khoản nợ hiện tại khác cho thấy tổng nợ của các khoản nợ khác còn lại vào cuối thời kỳ dự báo sẽ được thanh toán trong năm hoặc chu kỳ kinh doanh hiện tại. Số dư ban đầu là giá trị mà bạn nhập vào trong khu vực đầu vào của bảng tính kế hoạch kinh doanh. Số dư trong giai đoạn đầu tiên và tiếp theo là số dư trước đó cộng với sự thay đổi trong giai đoạn hiện tại. Ví dụ, công thức cho giai đoạn đầu tiên là
- Tổng số Các khoản nợ phải trả hiện hành cho thấy tổng số tiền nợ của tất cả các khoản nợ ngắn hạn vào cuối mỗi kỳ dự báo. Số dư bất kỳ lúc nào là tổng các Khoản phải trả, Chi phí phải trả và Các khoản nợ Hiện tại khác. Ví dụ, công thức cho số dư ban đầu là
- Các số liệu về Các khoản nợ dài hạn cho thấy tổng số nợ tồn đọng trong tổng số tiền của mỗi kỳ dự báo. Số dư ban đầu là giá trị mà bạn nhập vào trong khu vực đầu vào của bảng tính kế hoạch kinh doanh. Số dư trong kỳ đầu tiên và tiếp theo là số dư trước đó cộng với bất kỳ thay đổi nào trong số dư nợ dài hạn trong thời kỳ hiện tại. Ví dụ, công thức cho giai đoạn đầu tiên là
- Các khoản nợ Các khoản nợ không bảo đảm khác thể hiện tổng số tiền nợ của các khoản nợ không phải nợ khác vào cuối mỗi kỳ dự báo. Số dư ban đầu là giá trị mà bạn nhập vào trong khu vực đầu vào của bảng tính kế hoạch kinh doanh. Số dư trong kỳ đầu tiên và tiếp theo là số dư kỳ trước cộng với sự thay đổi trong giai đoạn hiện tại.Ví dụ, công thức cho giai đoạn đầu tiên là
- Tổng số các khoản nợ phi ngoại hối hiện hành cho thấy tổng số nợ dài hạn của đồng đô la và khoản nợ không phải là hiện tại khác vào cuối mỗi kỳ dự báo. Số dư bất kỳ lúc nào là tổng các khoản nợ dài hạn và các khoản nợ phải trả dài hạn khác. Ví dụ, công thức cho số dư ban đầu là
- Số liệu về Các Cổ phần của Chủ sở hữu hiển thị tổng số đô la của các tài khoản vốn chủ sở hữu của chủ sở hữu vào cuối mỗi giai đoạn dự báo. Số dư ban đầu là giá trị mà bạn nhập vào trong khu vực đầu vào của bảng tính kế hoạch kinh doanh. Số dư trong kỳ đầu tiên và các kỳ tiếp theo là số dư kỳ trước cộng với thu nhập sau thuế trong kỳ, cộng với các điều chỉnh khác, như phần vốn góp bổ sung và cổ tức. Ví dụ, công thức cho giai đoạn đầu tiên là
- Tổng nợ và số vốn chủ sở hữu thể hiện tổng số nợ hiện tại, nợ không kỳ hạn và vốn chủ sở hữu vào cuối mỗi kỳ dự báo. Ví dụ, công thức cho số dư ban đầu là
Video: Was the Reagan Era All About Greed? Reagan Economics Policy 2025
Các khoản tiền mặt và các khoản tương đương Bảng cân đối kế toán có 19 hàng với dữ liệu đã được tính toán, nhưng hàng đầu tiên chỉ chứa nhãn văn bản Thời kỳ . (Như trong lĩnh vực đầu vào của bảng tính kinh doanh lập kế hoạch kinh doanh, số nhận dạng kỳ kỳ là các khoảng thời gian mà các giá trị được dự báo)
Tiền mặt và tương đương
Các số liệu Tiền mặt và tương đương thể hiện số tiền dự kiến trong tay vào cuối mỗi giai đoạn dự báo. Số dư ban đầu là giá trị bạn nhập vào trong khu vực đầu vào của bảng tính kế hoạch kinh doanh. Số dư cho kỳ đầu tiên và kỳ kế tiếp được rút ra từ lịch biểu Báo cáo Lưu chuyển Tiền tệ, ở đó nó được tính toán.
Các khoản phải thu
Số liệu khách hàng (A R R) cho thấy các khoản phải thu thuần được giữ vào cuối mỗi kỳ dự báo. Số dư ban đầu là giá trị mà bạn nhập vào trong vùng lập kế hoạch đầu vào của bảng tính doanh nghiệp. Số dư trong giai đoạn đầu tiên và tiếp theo dựa trên doanh thu bán hàng và khoảng thời gian bán hàng trong giá trị A / R mà bạn nhập vào trong khu vực đầu vào của bảng tính kế hoạch kinh doanh. Ví dụ, công thức cho giai đoạn đầu tiên là
= C7 * C31
Công thức cho giai đoạn thứ hai là
= D7 * D31
và như vậy.
Khoảng không quảng cáo
Giá trị của khoảng không quảng cáo hiển thị tổng số tiền của bản kê được lưu giữ vào cuối mỗi kỳ dự báo. Số dư ban đầu là giá trị mà bạn nhập vào trong khu vực đầu vào của bảng tính kế hoạch kinh doanh. Số dư cho giai đoạn đầu tiên và tiếp theo là số dư kỳ trước cộng với bất kỳ khoản mua hàng tồn kho hoặc chi phí sản xuất trừ đi bất kỳ chi phí bán hàng nào. Ví dụ, công thức cho giai đoạn đầu tiên là
= B45 + C9 - C32
Công thức cho giai đoạn thứ hai là
= C45 + D9 - D32
và như vậy.
Các tài sản hiện tại khác
Các số liệu Tài sản hiện tại khác cho thấy tổng số tiền của tài sản lưu động khác được giữ vào cuối mỗi kỳ dự báo. Số dư ban đầu cho Các Tài sản Hiện tại khác là giá trị mà bạn nhập vào trong khu vực đầu vào của bảng tính kế hoạch kinh doanh. Số dư trong giai đoạn đầu tiên và tiếp theo là số dư trước đó cộng với sự thay đổi trong số dư. Ví dụ, công thức cho giai đoạn đầu tiên là
= B46 + C11
Công thức cho giai đoạn thứ hai là
= C46 + D11
và như vậy.
Tổng tài sản hiện tại
Các số liệu Tổng tài sản hiện tại cho thấy tổng tài sản hiện tại của đồng USD vào cuối mỗi giai đoạn dự báo.Số dư bất kỳ lúc nào là tổng của Cash & Equivalents, Accounts Receivable, Inventory và Other Current Assets. Ví dụ, công thức cho số dư tổng tài sản hiện tại bắt đầu
= SUM (B43: B46)
Công thức cho giai đoạn đầu tiên là
= SUM (C43: C46)
Tài sản, tài sản và thiết bị
Các số liệu về Nhà máy, Tài sản và Thiết bị cho thấy giá đô la gốc của nhà máy, tài sản và thiết bị vào cuối mỗi đường dự báo. Cân bằng thực vật, tài sản và thiết bị ban đầu là giá trị mà bạn nhập vào trong khu vực đầu vào của bảng tính kế hoạch kinh doanh. Số dư trong giai đoạn đầu tiên và tiếp theo là số dư trước đó cộng với bất kỳ khoản bổ sung nào vào tài khoản nhà máy, tài sản và thiết bị. Ví dụ, công thức cho giai đoạn đầu tiên là
= B48 + C13
Công thức cho giai đoạn thứ hai là
= C48 + D13
và như vậy.
Ít: Khấu hao lũy kế
Số liệu khấu hao lũy kế cho thấy chi phí khấu hao lũy tích tính cho giai đoạn hiện tại đối với nhà máy, tài sản và thiết bị. Số dư ban đầu là giá trị mà bạn nhập vào trong khu vực đầu vào của bảng tính kế hoạch kinh doanh. Số dư trong kỳ đầu tiên và tiếp theo là số dư trước đó trừ đi những thay đổi trong khấu hao lũy kế. Ví dụ, công thức cho giai đoạn đầu tiên là
= B49 - C15
Công thức cho giai đoạn thứ hai là
= C49 - D15
và như vậy. Bởi vì khấu hao lũy kế được thể hiện dưới dạng số âm, bạn phải trừ số dương lấy từ đầu vào dự báo.
Các tài sản thực, thiết bị, và thiết bị mạng cho thấy sự khác biệt giữa Nhà máy, Tài sản, và Thiết bị và Khấu hao lũy kế khi kết thúc mỗi giai đoạn dự báo. Ví dụ, công thức cho số dư ban đầu là
= B48 + B49
Công thức cho giai đoạn đầu tiên là
= C48 + C49
và như vậy. Bởi vì số dư Khấu hao tích lũy được hiển thị dưới dạng số âm, bạn chỉ cần thêm hai khoản này vào công thức cho số tiền Nhà máy, Tài sản và Thiết bị.
Các tài sản không phải là tài sản khác
Các tài sản khác không phải là tài sản khác thể hiện tổng số tiền của bất kỳ tài sản phi lưu động nào khác được giữ vào cuối mỗi giai đoạn dự báo. Số dư ban đầu là giá trị mà bạn nhập vào trong khu vực đầu vào của bảng tính kế hoạch kinh doanh. Số dư trong kỳ đầu tiên và tiếp theo là số dư kỳ trước cộng với sự thay đổi trong tài khoản trong giai đoạn hiện tại. Ví dụ, công thức cho giai đoạn đầu tiên là
= B51 + C17
Công thức cho giai đoạn thứ hai là
= C51 + D17
và như vậy.
Tổng tài sản
Tổng số Tài sản cho thấy tổng số tiền của tất cả các tài sản được giữ vào cuối thời kỳ dự báo. Số dư bất kỳ lúc nào là tổng của các khoản sau: Tài sản Hiện tại; Nhà xưởng, tài sản và thiết bị; và Tài sản Khấu hao khác. Ví dụ, công thức cho số dư ban đầu là
= B47 + B50 + B51
Công thức cho giai đoạn đầu tiên là
= C47 + C50 + C51
và như vậy.
Các khoản phải trả
Số liệu Các khoản phải trả cho thấy khoản nợ có liên quan đến chi phí bán hàng chưa thanh toán vào cuối mỗi kỳ dự báo. Số dư ban đầu là giá trị mà bạn nhập vào trong khu vực đầu vào của bảng tính kế hoạch kinh doanh. Số dư cho giai đoạn đầu tiên và tiếp theo là Chi phí Bán hàng trong khoảng thời gian # Các khoảng thời gian Chi phí Bán hàng Trong A / P. Ví dụ, công thức cho giai đoạn đầu tiên là
= C19 * C32
Công thức cho giai đoạn thứ hai là
= D19 * D32
và như vậy.
Chi phí phải trả
Số liệu Chi phí Chi phí Tích lũy cho thấy khoản nợ có liên quan đến chi phí hoạt động chưa thanh toán vào cuối mỗi kỳ dự báo. Số dư ban đầu là giá trị mà bạn nhập vào trong khu vực đầu vào của bảng tính kế hoạch kinh doanh. Số dư trong giai đoạn đầu tiên và tiếp theo là thời gian chi phí hoạt động Số tiết Chi phí Hoạt động trong A / E. Ví dụ, công thức cho giai đoạn đầu tiên là
= C21 * SUM (C33: C35)
Công thức cho giai đoạn thứ hai là
= D21 * SUM (D33: D35)
.
Các khoản nợ ngắn hạn khác
Các số liệu Các khoản nợ hiện tại khác cho thấy tổng nợ của các khoản nợ khác còn lại vào cuối thời kỳ dự báo sẽ được thanh toán trong năm hoặc chu kỳ kinh doanh hiện tại. Số dư ban đầu là giá trị mà bạn nhập vào trong khu vực đầu vào của bảng tính kế hoạch kinh doanh. Số dư trong giai đoạn đầu tiên và tiếp theo là số dư trước đó cộng với sự thay đổi trong giai đoạn hiện tại. Ví dụ, công thức cho giai đoạn đầu tiên là
= B59 + C23
Công thức cho giai đoạn thứ hai là
= C59 + D23
và như vậy.
Tổng nợ phải trả hiện tại
Tổng số Các khoản nợ phải trả hiện hành cho thấy tổng số tiền nợ của tất cả các khoản nợ ngắn hạn vào cuối mỗi kỳ dự báo. Số dư bất kỳ lúc nào là tổng các Khoản phải trả, Chi phí phải trả và Các khoản nợ Hiện tại khác. Ví dụ, công thức cho số dư ban đầu là
= SUM (B57: B59)
Công thức cho giai đoạn đầu tiên là
= SUM (C57: C59)
và như vậy.
Trách nhiệm dài hạn
Các số liệu về Các khoản nợ dài hạn cho thấy tổng số nợ tồn đọng trong tổng số tiền của mỗi kỳ dự báo. Số dư ban đầu là giá trị mà bạn nhập vào trong khu vực đầu vào của bảng tính kế hoạch kinh doanh. Số dư trong kỳ đầu tiên và tiếp theo là số dư trước đó cộng với bất kỳ thay đổi nào trong số dư nợ dài hạn trong thời kỳ hiện tại. Ví dụ, công thức cho giai đoạn đầu tiên là
= B62 + C25
Công thức cho giai đoạn thứ hai là
= C62 + D25
và như vậy.
Các khoản nợ trước hạn khác
Các khoản nợ Các khoản nợ không bảo đảm khác thể hiện tổng số tiền nợ của các khoản nợ không phải nợ khác vào cuối mỗi kỳ dự báo. Số dư ban đầu là giá trị mà bạn nhập vào trong khu vực đầu vào của bảng tính kế hoạch kinh doanh. Số dư trong kỳ đầu tiên và tiếp theo là số dư kỳ trước cộng với sự thay đổi trong giai đoạn hiện tại.Ví dụ, công thức cho giai đoạn đầu tiên là
= B63 + C27
Công thức cho giai đoạn thứ hai là
= C63 + D27
và như vậy.
Tổng nợ phải trả hiện tại
Tổng số các khoản nợ phi ngoại hối hiện hành cho thấy tổng số nợ dài hạn của đồng đô la và khoản nợ không phải là hiện tại khác vào cuối mỗi kỳ dự báo. Số dư bất kỳ lúc nào là tổng các khoản nợ dài hạn và các khoản nợ phải trả dài hạn khác. Ví dụ, công thức cho số dư ban đầu là
= B62 + B63
Công thức cho giai đoạn đầu là
= C62 + C63
và như vậy.
Tài sản Chủ sở hữu
Số liệu về Các Cổ phần của Chủ sở hữu hiển thị tổng số đô la của các tài khoản vốn chủ sở hữu của chủ sở hữu vào cuối mỗi giai đoạn dự báo. Số dư ban đầu là giá trị mà bạn nhập vào trong khu vực đầu vào của bảng tính kế hoạch kinh doanh. Số dư trong kỳ đầu tiên và các kỳ tiếp theo là số dư kỳ trước cộng với thu nhập sau thuế trong kỳ, cộng với các điều chỉnh khác, như phần vốn góp bổ sung và cổ tức. Ví dụ, công thức cho giai đoạn đầu tiên là
= B65 + C29 + C116
Công thức cho giai đoạn thứ hai là
= C65 + D29 + D116
và như vậy.
Tổng nợ và vốn chủ sở hữu
Tổng nợ và số vốn chủ sở hữu thể hiện tổng số nợ hiện tại, nợ không kỳ hạn và vốn chủ sở hữu vào cuối mỗi kỳ dự báo. Ví dụ, công thức cho số dư ban đầu là
= B60 + B64 + B65
Công thức cho giai đoạn đầu tiên là
= C60 + C64 + C65
và như vậy.
Giá trị Tài sản Tổng cộng phải bằng Tổng giá trị Tài sản Nợ và Chủ sở hữu. Nếu chúng khác nhau, mô hình của bạn có lỗi.
