Nhập Giả định trong mô hình tài chính của bạn - những con vú

Bây giờ bạn đã biết cách tài trợ cho công việc kinh doanh của mình, bạn cần đưa ra các giả định trong tương lai trong mô hình tài chính và dự án của mình. Bạn cần phải xây dựng một bảng tính Giả định riêng với dự đoán kinh doanh của bạn, điều này sẽ dẫn dắt phần còn lại của mô hình tài chính.

Bảng tính Giả định đã có các địa điểm cho các trình điều khiển kinh doanh chính của bạn - bạn phải đưa ra các giả định chính xác và hợp lý cho hoạt động kinh doanh.

Giả định doanh thu

Dựa trên nghiên cứu của bạn về các quán cà phê khác trong khu vực (bạn đã uống nhiều cà phê trong vài tuần qua, phải không?), Bạn mong đợi những giả định sau cho doanh thu của doanh nghiệp:

Bạn sẽ bán trung bình 120 ly cà phê mỗi ngày trong suốt cả năm.

• Bốn mươi phần trăm cà phê được bán ra sẽ có trong chén lớn; 60 phần trăm sẽ là những cốc nhỏ.
• Bạn sẽ phải trả 4 đô la cho một tách cà phê lớn và 3 đô la. 50 cho một tách cà phê nhỏ.
• Đây là những mong đợi của bạn cho doanh số bán hàng; chúng đại diện cho các giả định doanh thu cơ bản của bạn. Bạn không thực sự chắc chắn xem bạn có số lượng bán hàng hàng ngày đúng không - bạn chỉ ước tính - vì vậy bạn sẽ điều chỉnh số này khi bạn chạy các kịch bản. Bạn sẽ giải quyết các giả định tốt nhất và trường hợp xấu nhất sau này, sau khi trường hợp cơ sở hoàn tất, do đó bạn có thể để các ô trong các hàng 3 và 4 để trống bây giờ.

Tới trang Giả định, và nhập doanh số bán hàng.

Các giả định về doanh thu.

Mô hình đã được định dạng cho bạn nhưng khi bạn tạo mô hình của riêng mình, hãy cẩn thận để định dạng chính xác, biểu thị các giá trị phần trăm dưới dạng phần trăm và sử dụng các ký hiệu đô la để hiển thị giá trị đồng đô la. Một trong những lỗi phổ biến nhất trong mô hình tài chính là các đơn vị khó hiểu, chẳng hạn như đối xử với một số đơn vị như một mức giá. Định dạng thích hợp làm cho bất kỳ báo cáo hoặc mô hình nào rõ ràng và dễ đọc hơn cho người dùng. Đặc biệt chú ý đến định dạng khi sử dụng phần trăm. Nếu một ô được định dạng theo tỷ lệ phần trăm, bất kỳ con số nào đã nhập sẽ tự động được chuyển thành một phân số.

Ví dụ: nếu bạn nhập số 5 vào bất kỳ tế bào bình thường nào, giá trị là 5. Nhưng nếu ô được định dạng theo tỷ lệ%, số 5 sẽ tự động được chuyển thành giá trị 0.05 (hay 5 phần trăm). Điều này có thể dẫn đến các phép tính sai.

Các giả định chi phí

Trong phân tích của bạn, bạn cũng đã nghiên cứu chi phí hoạt động của việc điều hành một quán cà phê, đó là:

Bạn cho rằng chi phí thuê rất nhiều sẽ là $ 1, 200 mỗi tháng. Đây chỉ là một ước tính, tuy nhiên - bạn sẽ nhập một số biến động tiềm ẩn vào phân tích kịch bản sau này.

• Các vật liệu tiêu hao - bao gồm hạt cà phê, cốc, bộ lọc, v.v … sẽ mất $ 0. 45 cốc. Số tiền này đã được trung bình trên cả ly lớn và nhỏ, vì vậy bạn sẽ không cần phải phân biệt giữa kích thước cho mục đích của mô hình này.
• Mức lương của barista là $ 50, 000 mỗi năm, cộng với 25% chi phí nhân viên khác và lợi ích.
• Các tiện ích hàng tháng, chẳng hạn như điện, nhiệt, và nước, sẽ có giá 100 đô la mỗi tháng.
• Thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp là 30%.
• Đây là những mong đợi của bạn đối với chi phí của doanh nghiệp; chúng đại diện cho các giả định về chi phí hợp lý.

Cuộn xuống phần Giả định chi phí trên trang tính Giả định và nhập các giả định.

Các giả định về chi phí.

Các giả định khác

Cuối cùng, bạn cũng có một số giả định khác về số ngày làm việc bạn sẽ mở hàng tháng và quán cà phê của bạn sẽ bận rộn trong năm, vì vậy bạn cần áp dụng một số mùa vụ vì điều này sẽ ảnh hưởng đến dòng tiền mặt của bạn. Thực hiện theo các bước sau:

Cuộn xuống phần Giả định Khác trên bảng tính Giả định và dựa vào lịch của năm tiếp theo, hãy hoàn thành hàng 32 cho số ngày làm việc mỗi tháng.

1. Dựa trên mô hình lịch sử và mùa thời gian, hãy hoàn thành hàng 33 cho sự khác biệt về mùa vụ.
2. Các giả định khác.

Các mô hình phải được ghi chép đầy đủ và các giả định phải được nêu rõ. Một mô hình tài liệu hợp lý sẽ không chỉ giúp bạn và những người khác theo dõi nó, mà còn giúp người dùng nếu bạn không còn ở xung quanh khi một sự thay đổi cần phải được thực hiện cho mô hình. Bao gồm các nguồn có ích cho bạn hoặc người khác muốn quay trở lại và kiểm tra tính hợp lệ của các giả định của bạn. Các giả định và nguồn tài liệu khi bạn xây dựng mô hình. Tài liệu khi bạn đi dễ dàng hơn việc phải quay lại và làm điều đó khi kết thúc. Rốt cuộc, một mô hình chỉ tốt như các giả định của nó!