Bảng tỷ lệ tài chính trong Bảng kinh doanh Kế hoạch kinh doanh của QuickBooks - những cái đầu

Bảng Tỷ số Tài chính có 11 dòng dữ liệu tính toán. Như trong các lịch trình khác, số nhận dạng kỳ hạn đánh số các khoảng thời gian tính giá trị. Giai đoạn đầu tiên được lưu trữ trong ô C165 là số nguyên 1, và các khoảng thời gian theo sau được lưu trữ như là khoảng thời gian trước đó cộng với 1. Các giá trị khác trong Bảng các chỉ số tài chính được tính như mô tả ở đây.

Tỷ lệ thanh toán hiện tại

Các số liệu Tỷ lệ hiện tại thể hiện tỷ lệ tài sản lưu động đối với nợ ngắn hạn. Tỷ lệ hiện tại cung cấp một thước đo về khả năng của doanh nghiệp để đáp ứng các nghĩa vụ ngắn hạn của nó. Biểu đồ Tỷ lệ Hiện tại của từng thời kỳ là tổng tài sản Có Tài sản Hiện tại từ Bảng cân đối kế toán bằng tổng số Tài sản Nợ Hiện tại. Ví dụ, công thức cho giai đoạn đầu tiên là

= D47 / D60

Tỉ lệ thanh toán nhanh

Các số liệu Tỷ suất Nhanh cho thấy tỷ lệ tổng của tiền mặt và các khoản tương đương cộng với các khoản phải thu đối với khoản nợ ngắn hạn. Tỷ lệ nhanh chóng cung cấp một biện pháp nghiêm ngặt hơn về khả năng của doanh nghiệp để đáp ứng các nghĩa vụ tài chính ngắn hạn của nó so với các tỷ lệ khác.

Tỉ lệ Tỷ suất Nhanh cho từng khoảng thời gian là tổng của con số Cash & Equivalents và con số Receivable Accounts chia cho con số Tổng số nợ hiện tại. Ví dụ, công thức cho giai đoạn đầu tiên là

= (D43 + D44) / D60

và như vậy.

Vốn lưu động cho tổng tài sản

Vốn hoạt động cho tổng tài sản thể hiện tỷ lệ vốn lưu động (tài sản ngắn hạn trừ đi khoản nợ ngắn hạn) trên tổng tài sản. Tỷ lệ Vốn Lưu động cho Tổng Tài sản là một thước đo khác về khả năng của doanh nghiệp để đáp ứng các nghĩa vụ tài chính của nó và đưa ra một chỉ dẫn về việc phân phối tài sản của doanh nghiệp thành tài nguyên lỏng và không lỏng.

Tỷ lệ Vốn Lưu động cho Tổng Tài sản cho từng thời kỳ được tính bằng cách chia số chênh lệch giữa số liệu Tài sản Hiện tại và Số nợ Hiện tại bằng tổng số Tài sản. Ví dụ, công thức cho giai đoạn đầu tiên là

= (C47 - C60) / C52

Công thức cho giai đoạn thứ hai là

= (D47 - D60) / D52

và như vậy.

Doanh thu phải thu

Số liệu Doanh thu của các khoản phải thu cho thấy tỷ lệ doanh thu bán hàng vào số dư phải thu. Tỷ lệ doanh thu của khoản phải thu cho thấy hiệu quả của bộ sưu tập bán hàng. Một vấn đề với biện pháp như nó thường được áp dụng là cả tín dụng và tiền mặt bán có thể được bao gồm trong mẫu số tỷ lệ.Có hai thiếu sót tiềm ẩn đối với cách tiếp cận này.

Thứ nhất, sự hiện diện của việc bán hàng bằng tiền mặt có thể làm cho các khoản thu phải thu có vẻ hiệu quả hơn so với trường hợp. Ngoài ra, chỉ có sự thay đổi trong sự kết hợp của tín dụng và doanh thu tiền mặt có thể ảnh hưởng đến tỷ lệ, mặc dù hiệu quả của quá trình thu nợ phải thu không thay đổi.

Con số Doanh thu của Khoản phải thu cho mỗi kỳ được tính bằng cách chia doanh thu Doanh thu cho giai đoạn này bằng Số dư Tài khoản phải thu cuối kỳ. Ví dụ, công thức cho giai đoạn đầu tiên là

= C100 / C44

Công thức cho giai đoạn thứ hai là

= D100 / D44

và như vậy.

Doanh thu hàng tồn kho

Hàng Hàng tồn kho hiển thị cho thấy tỷ lệ của chi phí bán hàng cho số dư hàng tồn kho. Tỷ lệ Doanh thu Khoảng không quảng cáo tính khoảng thời gian tồn kho được giữ. Nó có thể chỉ ra cân bằng hàng tồn kho đã cạn kiệt hoặc quá mức. Tỷ lệ Doanh thu Khoảng cách tồn kho cho từng khoảng thời gian được tính bằng cách chia chi phí Bán hàng cho kỳ bằng số hàng tồn kho cuối kỳ. Ví dụ, công thức cho giai đoạn đầu tiên là

= - C101 / C45

Công thức cho giai đoạn thứ hai là

= - D101 / D45

và như vậy.

Chi phí lãi suất Thu nhập

Lãi thu nhập theo kỳ cho thấy tỷ lệ tổng thu nhập ròng sau thuế cộng với thu nhập lãi cho chi phí lãi vay. Tỷ lệ này cho thấy sự dễ dàng tương đối mà doanh nghiệp đang trả chi phí tài chính.

Tỷ lệ lợi tức thu được theo từng thời kỳ được tính bằng cách chia tổng số Thu nhập Hoạt động và Thu nhập Thu nhập từ Thu nhập Thu nhập từ Biểu Chi phí lãi suất. Ví dụ, công thức cho giai đoạn đầu tiên là

= (C109 + C111) / C112

Công thức cho giai đoạn thứ hai là

= (D109 + D111) / D112

và như vậy.

Bán hàng cho các Tài sản Hoạt động

Dòng Bán hàng để Hoạt động Tài sản hiển thị tỷ lệ doanh thu bán hàng đến nhà máy, tài sản và thiết bị ròng. Tỷ lệ này chỉ ra hiệu quả mà một doanh nghiệp sử dụng tài sản hoạt động để tạo ra doanh thu.

Tỷ lệ Bán hàng cho Tài sản Hoạt động cho từng khoảng thời gian là doanh thu bán hàng con số mà bạn nhập vào khu vực đầu vào của bảng kế hoạch kinh doanh kế hoạch kinh doanh chia cho các Nhà máy Net, tài sản, và thiết bị hình từ bảng cân đối kế hoạch. Ví dụ, công thức cho giai đoạn đầu tiên là

= C100 / C50

Công thức cho giai đoạn thứ hai là

= D100 / D50

và như vậy.

Return on Total Assets

Dòng Return on Total Assets hiển thị tỷ lệ tổng thu nhập ròng sau thuế cộng với chi phí lãi cho tổng tài sản cho từng khoảng thời gian. Tỷ lệ này cho biết mức lợi nhuận hoạt động tổng thể của doanh nghiệp, thể hiện như một tỷ lệ lợi nhuận trên tài sản kinh doanh. Công thức cho giai đoạn đầu tiên là

= (C16 + C112) / C52

Công thức cho giai đoạn thứ hai là

= (D116 + D112) / D52

và như vậy.

Tỷ suất lợi nhuận trên vốn cổ phần

Hàng Return on Equity cho thấy tỷ lệ thu nhập ròng sau thuế đối với vốn chủ sở hữu của mỗi giai đoạn.Tỷ lệ này cho thấy khả năng sinh lời của doanh nghiệp như là sự đầu tư của chủ sở hữu. Tỷ suất sinh lời trên vốn cổ phần của từng giai đoạn là số thu nhập ròng sau thuế từ biểu đồ Thu nhập Thu nhập chia cho số Cổ phần của Chủ sở hữu từ Bảng cân đối kế toán. Ví dụ, công thức cho giai đoạn đầu tiên là

= C116 / C65

Công thức cho giai đoạn thứ hai là

= D116 / D65

và như vậy.

Doanh thu Đầu tư

Dòng Doanh thu Doanh thu cho thấy tỷ lệ doanh thu bán hàng trên tổng tài sản. Tỷ lệ, chẳng hạn như Tỷ số Doanh thu / Hoạt động, cho thấy hiệu quả kinh doanh sử dụng tài sản của mình (trong trường hợp này là tổng tài sản) để tạo ra doanh thu.

Tỷ lệ Doanh thu Đầu tư cho mỗi giai đoạn là doanh thu bán hàng con số mà bạn nhập vào trong khu vực đầu vào của bảng tính kế hoạch kinh doanh mới bắt đầu kế hoạch chia cho các tài sản Tổng số tài sản từ Bảng cân đối kế hoạch. Ví dụ, công thức cho giai đoạn đầu tiên là

= C100 / C52

Công thức cho giai đoạn thứ hai là

= D100 / D52

và như vậy.

Leverage Tài chính

Dãy Leverage Tài chính cho thấy sự khác biệt giữa lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu và lợi tức trên tổng tài sản. Tỷ lệ này cho thấy sự gia tăng hoặc giảm tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu do vay nợ. Một giá trị tích cực cho thấy sự cải thiện lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bằng cách sử dụng đòn bẩy tài chính; một giá trị tiêu cực cho thấy sự suy giảm lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu.

Con số đòn bẩy tài chính cho mỗi giai đoạn là tổng lợi nhuận trên tổng tài sản trừ đi tỷ suất lợi nhuận trên vốn cổ phần. Ví dụ, công thức cho giai đoạn đầu tiên là

= C176 - C175